پربازدیدترین رسانه صنعت بیمه


صنعت بیمه زیر ذره بین ماده 141

سهم بیمه ایران در زیان انباشته کل صنعت بیمه چقدر است؟ / شرکتهای بیمه خصوصی مشمول ماده 141 + نمودار مقایسه

گذشته از زیان انباشته سنگین و شمول این قانون بر شرکت بیمه ایران، ورود چند شرکت خصوصی بیمه به شرکت های مشمول این قانون، زنگ خطر را برای کل صنعت به صدا در می آورد./بررسی آخرین صورت های منتشر شده از شرکت های صنعت به صورت تک به تک نشان می دهد دلیل بخش عمده زیان انباشته به بار آمده در صنعت بیمه، به شرکت سهامی بیمه ایران مربوط می شود. به گونه ای که بر اساس صورت های مالی سال 95 این شرکت، زیان انباشته بیمه ایران بیش از سرمایه آن است.

به گزارش ریسک نیوز،مدت هاست که فزونی گرفتن زیان برخی شرکتهای بیمه از سرمایه انها به مرحله هشدار رسیده است و نکته قابل تامل اینجاست که این چالش، شزکت بیمه دولتی ایران را نیز مدتهاست درگیر کرده از سوی دیگر برخی شرکتهای بیمه که مشمول ماده 141 بوده اند هنوز نتوانسته اند در خلال برنامه ترمیم مالی دست به افزایش سرمایه بزنند و خود را ازین چالش برهانند.

  بر اساس  ماده 141 قانون تجارت  «اگر بر اثر زیان‌های وارده حداقل نصف سرمایه شرکت از میان برود، هیات‌مدیره مکلف است بلافاصله مجمع عمومی فوق‌العاده صاحبان سهام را دعوت کند تا موضوع انحلال یا بقای شرکت مورد شور و رای واقع شود. هر گاه مجمع مزبور رای به انحلال شرکت ندهد، باید در همان جلسه و یا رعایت مقررات ماده ۶ این قانون سرمایه شرکت را به مبلغ سرمایه موجود کاهش دهد.»

به طور معمول شرکت هایی در شمول این قانون قرار می گیرند که زیان های دوره ای آنها به علل مختلف نظیر فضای حاکم بر اقتصاد و صنعت، طی چندین سال انباشته شود. شمول این ماده در بسیاری از اوقات با فرایندهایی نظیر کاهش یا افزایش سرمایه بر طرف می شود و در بسیاری از مواقع نیز به انحلال یا ورشکستگی شرکت منجر می گردد.

شرکت های صنعت بیمه نیز از این قاعده مستثنی نبوده و می بایست علاوه بر مقررات جاری در حیطه صنعت، در قالب قانون تجارت فعالیت نمایند. بررسی ها نشان می دهد که در سال 94، صنعت بیمه با مجموع سرمایه ثبت شده حدود 66 هزار میلیارد ریال زیان انباشته ای حدود 32 هزار میلیارد ریال داشته و این مطلب به آن معناست که نسبت زیان انباشته صنعت به سرمایه ثبت شده آن حدود 49 درصد بوده است.

به عبارت دیگر اگر به صنعت بیمه به چشم یک تک شرکت نگاه شود، این شرکت در پایان سال 94 در آستانه شمول ماده 141 اصلاحیه قانون تجارت قرار داشته است. این در حالی است در سال 95 شرایط اندکی بهبود یافته؛ به گونه ای که بر اساس سالنامه آماری بیمه مربوط به سال 95، مجموع سرمایه ثبت شده شرکت های بیمه در این سال مبلغی بالغ بر 74 میلیارد ریال بوده این در حالی است در این سال صنعت بیمه زیان انباشته ی بیش از 30 هزار میلیارد ریالی (معادل 41 درصد از کل سرمایه ثبت شده) داشته است.

نام شرکت

دوره آخرین صورت مالی منتشر شده

سرمایه ثبت شده
(میلیون ریال)

سود (زیان) انباشته
(میلیون ریال)

درصد سود انباشته به سرمایه ثبت شده

کل صنعت بیمه

سال مالی منتهی به اسفند 95

۷۴,۲۳۳,۷۵۶

(30,725,516)

-41.39%

سال مالی منتهی به اسفند 94

۶۵,۸۲۷,۷۶۰

(32,202,162)

-48.92%

 

اما بررسی آخرین صورت های منتشر شده از شرکت های صنعت به صورت تک به تک نشان می دهد دلیل بخش عمده زیان انباشته به بار آمده در صنعت بیمه، به شرکت سهامی بیمه ایران مربوط می شود. به گونه ای که بر اساس صورت های مالی سال 95 این شرکت، زیان انباشته بیمه ایران ، بیش از سرمایه آن است.

این بدان معناست شرکت از حد معین شده برای شمول ماده 141 اصلاحیه قانون تجارت فراتر رفته است. سهم بالای مبلغ سرمایه این شرکت موجب شده کل صنعت نیز مشمول این قانون شود. در بین شرکت های خصوصی نیز شرکت های بیمه میهن و حافظ مشمول این قانون می شوند. شرکت های بیمه دی، نوین، رازی و سینا نیز با توجه به زیان انباشته ای که در آخرین صورت های مالی خود ثبت کرده اند، در آستانه شمول قانون یاد شده قرار دارند.

البته لازم بذکر است که بیمه های دی و نوین طی برنامه ترمیم مالی توانسته اند تا حدود زیادی از قرار گرفتن در شمول این ماده فاصله بگیرند اما شرکتهای حافظ و میهن همچنان مشمول این ماده هستند و شرکتها بیمه سینا و رازی نیز در استانه شمول قرار دارند.

 

نام شرکت

دوره آخرین صورت مالی منتشر شده

سرمایه ثبت شده
(میلیون ریال)

سود (زیان) انباشته
(میلیون ریال)

درصد سود انباشته به سرمایه ثبت شده

1

بیمه ایران

سال مالی منتهی به اسفند 95

۳۴,۲۴۱,۰۰۰

(34,431,936)

-100.56%

2

بیمه میهن

سال مالی منتهی به اسفند 96

۸۰۲,۹۲۲

(681,687)

-84.90%

3

بیمه حافظ

9 ماهه منتهی به آذر 96

۱۲۲,۰۰۰

(65,920)

-54.03%

4

بیمه دی

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲,۵۰۰,۰۰۰

(721,737)

-28.87%

5

بیمه نوین

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۵۰۰,۰۰۰

(393,656)

-26.24%

6

بیمه رازی

9 ماهه منتهی به آذر 96

۲,۰۰۰,۰۰۰

(78,008)

-3.90%

7

بیمه سینا

سال مالی منتهی به اسفند 96

۹۰۵,۳۶۱

(9,545)

-1.05%

8

بیمه دانا

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۰۲۰,۳۷۳

22,022

2.16%

9

بيمه آرمان

9 ماهه منتهی به آذر 96

۱,۲۰۰,۰۰۰

74,438

6.20%

10

بيمه حکمت صبا

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۲۵۰,۰۰۰

81,002

6.48%

11

بيمه کارآفرين

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۷۵۰,۰۰۰

122,728

7.01%

12

بيمه زندگي خاورميانه

سال مالی منتهی به اسفند 96

۶۰۰,۰۰۰

69,846

11.64%

13

ایران معین

سال مالی منتهی به اسفند 95

۲,۵۰۰,۰۰۰

312,204

12.49%

14

بيمه اتکايي ايرانيان

3 ماهه منتهی به اسفند 96

۲,۵۰۰,۰۰۰

322,452

12.90%

15

معلم

سال مالی منتهی به اسفند 95

۱,۵۰۰,۰۰۰

204,425

13.63%

16

بیمه تعاون

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲۸۰,۰۰۰

38,589

13.78%

17

بیمه تعاون

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲۸۰,۰۰۰

38,589

13.78%

18

بیمه اتکایی امین

6 ماهه منتهی به اسفند 96

۲,۵۰۰,۰۰۰

360,305

14.41%

19

بیمه ملت

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲,۸۵۰,۰۰۰

535,992

18.81%

20

بیمه کوثر

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲,۵۰۰,۰۰۰

546,891

21.88%

21

بیمه سرمد

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۰۰۰,۰۰۰

221,025

22.10%

22

بیمه البرز

سال مالی منتهی به اسفند 96

۴,۰۰۰,۰۰۰

888,691

22.22%

23

بیمه امید

سال مالی منتهی به اسفند 95

۲۵۰,۰۰۰

57,140

22.86%

24

بیمه پارسیان

سال مالی منتهی به اسفند 96

۳,۰۰۰,۰۰۰

788,854

26.30%

25

بیمه تجارت نو

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۲۵۰,۰۰۰

334,686

26.77%

26

بیمه آسیا

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲,۳۰۰,۰۰۰

677,746

29.47%

27

بیمه آسماری

سال مالی منتهی به اسفند 95

۲۳۰,۰۰۰

79,199

34.43%

28

بیمه پاسارگاد

سال مالی منتهی به اسفند 96

۲,۵۵۱,۵۰۰

967,242

37.91%

29

بیمه سامان

سال مالی منتهی به اسفند 96

۸۰۳,۴۰۰

313,311

39.00%

30

بیمه ما

سال مالی منتهی به اسفند 96

۱,۰۰۰,۰۰۰

421,922

42.19%

 

بررسی های انجام شده در سایر صنایع در سالیان اخیر نشان می دهد هر گاه تعدادی از شرکت های یک حوزه مشمول اصل مذکور شدند باید انتظار داشت تعداد شرکت های بیشتری از آن صنعت، به این جمع بپیوندند. گروه های خودروسازی، سیمان و کاشی و سرامیک مصادیقی برای اثبات این ادعا هستند.

گذشته از زیان انباشته سنگین و شمول این قانون بر شرکت بیمه ایران، ورود چند شرکت خصوصی بیمه به شرکت های مشمول این قانون، زنگ خطر را برای کل صنعت به صدا در می آورد. پر رنگ تر شدن زیان انباشته شرکت ها و ورود تعداد بیشتری از شرکت های فعال در صنعت بیمه در سال های اخیر نشان از ان دارد که مسیری که صنعت بیمه در حال پیمودن آن است به اصلاحات جدی احتیاج دارد. اصلاحاتی که اگر در اسرع وقت انجام نگیرد این بیماری مصری دیر یا زود دامن دیگر شرکت ها و در نهایت کل صنعت را خواهد گرفت.