بهترین و بدترین شرکتهای بیمه در نسبت خسارت را بشناسید/عقب نشینی تدریجی روند رشد خسارت پرداختی

ریسک نیوز / عباس طیبی : رشد 20 درصدی تولید حق بیمه 6 ماهه  سال 95 نسبت به 6 ماهه سال 94  در حالی اتفاق افتاده است که از مقایسه خسارت پرداختی در این دوره ها  افزایش 27 درصدی خسارتهای پرداخت شده رقم خورده است.

این اطلاعات در مرداد ماه سال 95  نیز  نرخ رشد حق بیمه  تولیدی را  بیش از 20 و خسارت پرداختی را با افزایش 31 درصدی  نسبت به مدت مشابه سال گذشته را نشان داده است .

با این حساب از مقایسه عملکرد شهریور ماه نسبت به مرداد ماه شاهد حفظ روند رشد حق بیمه تولیدی و عقب نشینی  تدریجی روند رشد خسارت پرداختی بوده ایم.

این در حالیست که افزایش ناهمگون این دو نرخ امکان کاهش حاشیه سود صنعت بیمه را در سال 95 افزایش خواهد داد و زنگ خطری برای شرکتهای بیمه به حساب می آید .

حال در این گزارش با بررسی مقایسه ای عملکرد دوره های 6 ماهه سالهای 95 و 94 به بررسی عملکرد شرکتهای بیمه از منظر حق بیمه تولیدی ، خسارت پرداختی و نسبت خسارت می پردازیم.

در بین 25 شرکت بیمه ای ( شرکتهای متقابل کیش و متحد قشم و توسعه  در این گزارش منظور نمی شود )  که اطلاعات آن منتشر شده است 16 شرکت بیمه با افزایش حق بیمه تولیدی  نسبت به دوره مشابه سال گذشته خود، رتبه های بالاتر از متوسط صنعت را برای خود رقم زده اند ( جدول شماره 1 ) که در بین آنها شرکت های بیمه ایران معین و دی با افزایش 100 درصدی در رتبه های نخست  قرار گرفته اند.

( جدول شماره 1 )
% سهم از کل    % نرخ رشد    مقدار به میلیون ریال    شرکت بیمه
1.03    124.56    1,431,617    ايران معين
2.01    107.92    2,801,599    دي
3.17    67.18    4,415,083    رازي
0.53    64.18    732,012    سرمد
1.11    61.94    1,541,890    ما
4.18    53.51    5,828,899    كوثر
1.70    47.61    2,374,167    سامان
0.17    44.66    237,447    آسماري
7.79    44.28    10,851,333    دانا
5.75    28.10    8,018,234    پارسيان
3.15    25.76    4,389,172    كارآفرين
3.22    25.34    4,486,829    پاسارگاد
0.30    23.21    414,125    تعاون
9.80    22.62    13,659,067    آسيا
0.14    22.40    192,929    اميد
3.52    20.85    4,903,056    معلم
 
همچنین 9 شرکت بیمه با نرخ رشد پایین تر از نرخ متوسط صنعت در حق بیمه تولیدی در رتبه های پایین این آمار  قرار گرفته اند. در این بین شرکتهای بیمه میهن ،آرمان ، ملت و حافظ عملکرد منفی را در تولید حق بیمه تجربه نموده اند .شرکت بیمه دولتی ایران نیز با رشد 7 درصدی تولید حق بیمه در پایین ترین سطح شرکتهای دارای عملکرد مثبت قرار گرفته است.  ( جدول شماره 2 )

 ( جدول شماره 2 )
% سهم از کل    % نرخ رشد    مقدار به میلیون ریال    شرکت بیمه
6.57    17.70    9,152,643    البرز
1.83    15.28    2,556,308    سينا
1.20    14.25    1,677,533    نوين
40.26    7.00    56,115,096    ايران
0.19    0.00    257,910    تجارت نو
0.11    (1.19)    149,636    حافظ
0.97    (14.42)    1,349,385    ملت
0.71    (33.28)    987,938    آرمان
0.60    (43.70)    842,796    ميهن

اما بدون شک بررسی علملکرد شرکتهای بیمه بدون در نظر داشتن خسارتهای پرداخت شده آنها ویا به عبارتی نسبت خسارتی مقایسه ای صحیحی  نخواهد بود ، با این توصیف عملکرد شرکتهای بیمه را در پرداخت خسارت نیز مورد بررسی قرار می دهیم.

در نرخ خسارت پرداختی شرکتهای بیمه در کل صنعت شاهد افزایش 27 درصدی  این مبلغ در 6 ماهه نسخت سال 95 نسبت به مدت مشابه سال گذشته بوده ایم . ( جدول شماره 3) که 4 واحد نسبت به نرخ رشد سال 94 نیز افزایش نشان می دهد.
 ( جدول شماره 3)
خسارت پرداختی در 6 ماه نخست سه  سال    جمع کل    درصد رشد
سال 95    خسارت پرداختی    مقدار به میلیون ریال    73,241,148    27
سال 94    خسارت پرداختی    مقدار به میلیون ریال    57,719,564    23
سال 93    خسارت پرداختی    مقدار به میلیون ریال    46,906,344    

در این گزارش 16 شرکت بیمه با نرخ بالاتر از نرخ رشد صنعت ( جدول شماره 4 ) قرار گرفته اند که شرکت بیمه حافظ با رشد  214 درصدی و شرکتهای امید و تعاون با رشد بالای 150 درصد رتبه اول تا سوم را به خود اختصاص داده اند .

جدول شماره 4
% سهم از کل    % نرخ رشد    مقدار به میلیون ریال    شرکت بیمه
0.16    214.36    116589.50    حافظ
0.13    174.57    98819.00    اميد
0.24    151.40    176553.00    تعاون
0.14    104.17    105810.00    آسماري
2.36    73.01    1728495.00    رازي
1.29    68.31    941263.00    دي
0.25    52.87    182127.00    ايران معين
1.83    48.64    1339446.00    ميهن
0.40    47.41    289821.00    سرمد
2.61    46.94    1910161.00    معلم
3.61    45.80    2643109.00    كوثر
0.64    42.32    469344.00    ما
9.25    41.99    6774093.00    دانا
0.94    35.41    686854.00    سامان
7.05    31.54    5166308.00    البرز
0.79    29.45    578016.00    آرمان

همچنین 5 شرکت با نرخهای زیر نرخ رشد خسارت پرداختی کل صنعت بیمه وضعیت مطلوب تری را نسبت به گروه اول ارائه می دهند که  در جدول شماره 5 به نمایش درآمده است.  در شرکتهای بیمه نوین و ملت که با نرخ رشد منفی مواجه می باشند دو امکان  مدیریت ریسک یا عدم وجود نقدینگی در پرداخت خسارات وجود دارد.
جدول شماره 5
% سهم از کل    % نرخ رشد    مقدار به میلیون ریال    شرکت بیمه
1.75    25.58    1280468.00    كارآفرين
44.31    25.50    32455258.00    ايران
5.50    23.69    4028313.02    پارسيان
9.42    17.00    6896828.00    آسيا
2.03    4.87    1486725.00    پاسارگاد
2.34    0.02    1712382.00    سينا
0.00    0.00    2391.04    تجارت نو
1.37    -9.15    1006158.00    ملت
1.59    -15.86    1165816.50    نوين

اما آنچه به واقع می تواند بیانگر وضعیت مقایسه ای عملکرد شرکتهای بیمه در فعالیت بیمه گری قرار گیرد شاخص نسبت خسارت آنها در دوره های مورد بررسی می باشد ، در این قسمت به بررسی این شاخص در دوره 6 ماهه  اول سال 95 نسبت به همان مدت در سال 94 می پردازیم .

جدول  شماره 6  حکایت از آن دارد که نسبت خسارت صنعت بیمه در سال 95 با افزایش 3.11 درصدی نسبت به سال 94 از 50 درصد  به  حدود 53 درصد رسیده است . هر چند این ضریب رشد در مقایسه سال گذشته روند کندتری در پیش گرفته اما به زعم اغلب کارشناسان وضعیت مطلوبی به حساب نمی آید و می تواند نسبت سود آوری شرکت های بیمه را با کاهش مواجه نماید.
جدول شماره 6
شش ماهه سال 94    شش ماهه سال 95    
نسبت خسارت    نسبت خسارت    
تغییر به واحد    % مقدار    تغییر به واحد    % مقدار    
 کل صنعت
4.01    49.44    3.11    52.55    

در بین 10 شرکتی که  نرخ بالای متوسط  نسبت خسارت را در مقایسه با کل صنعت بدست آورده اند ،  ( جدول شماره 7 )  شرکتهای بیمه میهن و حافظ نسبت به سال گذشته خود وضعیت نامطلوبی را تجربه نموده اند پس از آن شرکتهای امید و ارمان به 29 درصد رشد در نسبت خسارت مواجه بوده اند.  
جدول شماره 7
تغییر به واحد    % مقدار    شرکت بیمه
98.73    158.93    ميهن
53.43    77.92    حافظ
28.39    51.22    اميد
28.35    58.51    آرمان
21.74    42.63    تعاون
12.99    44.56    آسماري
8.53    57.84    ايران
6.92    38.96    معلم
5.95    56.45    البرز
4.32    74.56    ملت
 
دو شرکت نیز هرچند نرخ رشد مثبتی ارائه می دهند اما نسبت به نرخ رشد کل صنعت در وضعیت پایین تر قرار گرفته اند ( جدول شماره 8 )
جدول شماره 8
تغییر به واحد    % مقدار    شرکت بیمه
1.32    39.15    رازي
0.93    0.93    تجارت نو

اما طبق جدول شماره 9 سایر شرکتها با رشد منفی در وضعیت نسبت خسارت وضعیت مطلوب تری را نسبت به سال گذشته برای خود رقم زده اند .
جدول شماره 9
تغییر به واحد    % مقدار    شرکت بیمه
(0.05)    29.17    كارآفرين
(1.00)    62.43    دانا
(1.79)    50.24    پارسيان
(2.40)    45.34    كوثر
(2.43)    50.49    آسيا
(2.61)    28.93    سامان
(4.20)    30.44    ما
(4.51)    39.59    سرمد
(5.97)    12.72    ايران معين
(6.46)    33.14    پاسارگاد
(7.90)    33.60    دي
(10.22)    66.99    سينا
(24.86)    69.50    نوين

بهترین شرکتهای بیمه از لحاظ نسبت خسارت
طبق جدول شماره 10 با بررسی نسبت خسارت شرکتهای بیمه می توان یک تصویر مقدماتی از وضعیت عملکرد شرکتهای بیمه در طی 6 ماهه نخست سال 95 را بدست آورد ، چرا که این شاخص با بررسی میزان خسارت پرداختی نسبت به حق بیمه تولیدی به مدیریت منابع و مصارف بدست آمده در شرکتهای بیمه اشاره و ارتباط مستقیمی با فعالیت بیمه گری شرکتهای بیمه را نمایش میدهد.

در این  جدول شرکتهای بیمه ایران معین با 12.72 درصد  بیمه سامان و کارآفرین با 29 درصد بهترین نسبت خسارت و شرکتهای بیمه میهن با 159 درصد حافظ با 78 درصد و بیمه ملت با 74 درصد بدترین وضعیت را در بین شرکتهای بیمه بر اساس نسبت خسارت برخوردار هستند.
جدول شماره 10
% مقدار    شرکت بیمه    رتبه بندی نسبت خسارت
12.72    ايران معين    1
28.93    سامان    2
29.17    كارآفرين    3
30.44    ما    4
33.14    پاسارگاد    5
33.60    دي    6
38.96    معلم    7
39.15    رازي    8
39.59    سرمد    9
42.63    تعاون    10
44.56    آسماري    11
45.34    كوثر    12
50.24    پارسيان    13
50.49    آسيا    14
51.22    اميد    15
56.45    البرز    16
57.84    ايران    17
58.51    آرمان    18
62.43    دانا    19
66.99    سينا    20
69.50    نوين    21
74.56    ملت    22
77.92    حافظ    23
158.93    ميهن    24

در بیان نسبت خسارت ذکر این نکته ضروریست که برخی شرکتهای بیمه می توانند با ممانعت از پرداخت خسارت در طی دوره های کوتاه مدت یک کاهش مصنوعی در نسبت خسارت  ایجاد نموده و وضعیت مطلوبی از عملکرد کوتاه مدت را ارئه نمایند. قطعا با مد نظر قرار دادن خسارتهای معوق و حق بیمه های عاید نشده در این اطلاعات به دقت بیشتری می توان نسبت به ارزیابی عملکرد شرکتهای بیمه ای در هر دوره ای  اقدام نمود. شیوه ای که می توانند با تدوین شیوه های نوین حسابداری شرکتهای بیمه و الزام مقام ناظر بر اجرای آن در شرکتهای بیمه به دست آید.
از طرفی فعالیت هایی بیمه گری تنها  قسمتی از عملکرد اقتصادی شرکتهای بیمه محسوب می شود که توام با سایر فعالیتهای اقتصادی و عملیاتی ابزاری برای تجزیه و تحلیل عملکرد آن سازمان را در اختیار قرار می دهد. این گزارش صرفا بر اساس عملیات بیمه ای منتشر شده توسط بیمه مرکزی ارائه گردیده است.

منبع:ریسک نیوز

تهیه و تنظیم: عباس طیبی